Довідка про виконання бюджету Берегометської селищної територіальної громади за січень 2024 року
УКРАЇНА
ФІНАНСОВИЙ ВІДДІЛ БЕРЕГОМЕТСЬКОЇ СЕЛИЩНОЇ РАДИ
ВИЖНИЦЬКОГО РАЙОНУ ЧЕРНІВЕЦЬКОЇ ОБЛАСТІ
вул. Центральна, 20, смт. Берегомет, 59233, тел-факс (03730) 3-61-36,
E-mail: finans_beregomet@ukr.net. Код ЄДРПОУ 44084713
|
|
|
07 лютого 2024 року № 38 |
|
Довідка про виконання
бюджету Берегометської селищної територіальної
громади за січень 2024 року
До бюджету Берегометської селищної територіальної громади за січень 2024 рік надійшло доходів (включаючи трансферти) в сумі 13 млн 976,0 тис грн, або 113,0% (+1 млн 610,4 тис грн) до плану на січень 2024 року, з них до загального фонду 13 млн 588,9 тис грн 111,0% (+1 млн 351,9 тис грн), спеціального - 387,1 тис грн у 3 рази більше до плану на період (+258,5 тис грн).
До селищного бюджету надійшло трансфертів сумі 8 млн 375,0 тис грн, або 100,0 % до плану на період 2024 року, та на 4,0% (- 348, тис грн) менше періоду минулого року. Питома вага трансфертів у всіх доходах громади становить 61,6%.
До загального фонду Берегометського селищного бюджету за січень 2024 року надійшло 5 млн 213,9 тис грн, при плані на період 2024 року 3 млн 862,0 тис грн. Планові показники виконані на 135,0 % (+1 млн 351,9 тис грн) до плану на період і відповідно менше минулого року на 48,7 % (- 4 млн 943,6 тис грн).
По основних платежах загального фонду селищного бюджету за січень 2024 року надійшло:
а) податку на доходи фізичних осіб – 2 млн 551,0 тис грн, 125,0% (+ 511,0 тис грн) до плану на період 2024 року та на 69,2 % (- 5 млн 731,0 тис грн) менше від січня 2023 року. З них:
- податку із заробітної плати 2 млн 439,7 тис грн 128,4 % до плану на період 2024 року (+ 539,7 тис грн) та на 47,9 % (+ 790,0 тис грн) більше періоду минулого року;
- ПДФО, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата - 46,5 тис грн, або 155,0% до плану на період 2024 року та на 61,8% (+ 17,8 тис грн) більше періоду 2023 року;
- ПДФО за наслідками річного декларування - 46,2 тис грн, 66,1 % до плану на період 2024 року, та на 36,3 % (- 26,4 тис грн) менше минулого року;
ПДФО у вигляді мінімального податкового зобов’язання, що підлягає сплаті фізичними особами – 18,5 тис грн, 46,4 % до плану на січень 2024 року (-21,5 тис грн).
Сплачували ПДФО за працівників в січні 2024 року – 197 суб’єктів господарської діяльності, в загальній сумі 2 млн 439,7 тис грн, з них:
Приватні підприємці в загальному заплатили 242,6 тис грн (124 суб’єкти), або тільки 9,9 % до загальної суми ПДФО з найманих працівників на території громади, причому в порівнянні до січня 2023 року, збільшили сплату в сумі +162,5 тис грн (99 суб’єктів), відповідно зменшили 17 суб’єктів на суму 120,9 тис грн, та юридичні – в сумі 2 млн 197,1 тис грн (в кількості 73), 90,1% до загальної суми ПДФО з найманих працівників на території громади, та в порівнянні до січня 2023 року збільшили сплату в сумі + 824,4 тис грн, (в кількості 49 суб’єктів), відповідно зменшили 18 суб’єктів на суму 89,0 тис грн.
В загальному за звітний період зменшили сплату ПДФО 35 СГД на загальну суму (-196,9 тис грн), збільшили сплату 148 СГД на загальну суму (+ 986,9 тис грн).
Плати за землю надійшло 516,9 тис грн, 139,7% до плану на січень 2024 року (+146,9 тис грн), відповідно на 73,7% (+219,3 тис грн) більше від січня 2023 року. Із загальної суми надійшло:
земельного податку з юридичних осіб надійшло 238,7 тис грн, 113,7% до плану на січень 2024 року (+28,7 тис грн), відповідно більше у 1,1 рази (+127,5 тис грн) більше січня 2022 року;
орендної плати з юридичних осіб – 99,5 тис грн, 142,1 % до плану на січень 2024 року (+ 29,5 тис грн), більше на 41,9 % (+ 29,4 тис грн) січня 2022 року;
Збільшили сплату орендної плати 22 СПД на загальну суму 47,8 тис грн, відповідно зменшили 3 СПД на загальну суму 18,4 тис грн, в тому числі через несплату орендної плати «Буковина Індастрі» (перереєстровано з УІСП ТОВ «Венето»), ТЗОВ "РОДНІЧОК-БУД".
земельного податку з фізичних осіб 95,4 тис грн, або 238,4 % до плану на січень 2024 року (+55,4 тис грн), більше у 1,2 рази (+51,9 тис грн) січня 2022 року.
орендної плати з фізичних осіб – 83,3 тис грн, 166,6 % до плану на січень 2024 року (+33,3 тис грн), на 14,5% (+10,6 тис грн) більше січня 2022 року.
В загальному збільшили сплату орендної плати 26 СПД на загальну суму 67,2 тис грн, відповідно зменшили сплату 19 СПД на загальну суму 56,7 тис грн.
Питома вага плати за землю від основних платежів загального фонду селищного бюджету за січень 2024 року складає 9,9 %.
Податку на нерухоме майно надійшло в сумі 209,3 тис грн, 140,5 % до плану на січень 2024 року (+60,3 тис грн), та більше січня 2022 року на 13,3 % (+ 24,5 тис грн).
Акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів надійшло в сумі 197,1 тис грн, або 140,8% до плану на січень 2024 року (+57,1 тис грн), та більше січня 2022 року на 22,5 % (+ 36,2 тис грн), з них акцизу на тютюнові вироби, що зараховується з травня 2022 року згідно частки реалізації, в сумі 89,8 тис грн (45,6 % до загальної суми), алкогольних виробів – 107,3 тис грн (54,4%). Питома вага плати акцизного податку складає 3,8 %.
При цьому, за звітний період зменшили сплату по платежу 15 суб’єктів на загальну суму 29,2 тис грн, збільшили 57 СПД на суму 38,1 тис грн. Ситуація свідчить про те, що суб’єкти господарської діяльності здійснюють приховування реальних продажів.
Єдиного податку надійшло в сумі 1 млн 284,9 тис грн, або 181,0 % до плану на січень 2024 року (+574,9 тис грн) та на 79,5% (+569,0 тис грн) більше минулого року.
Із загальної суми надійшло єдиного податку з юридичних осіб 492,6 тис грн, 447,8 % до плану на січень 2024 року або у 3,3 рази (+ 378,3 тис грн) більше січня 2022 року.
Єдиного податку з фізичних осіб – 681,5 тис грн, або 123,9 % до плану на січень 2024 року (+ 131,5 тис грн), та на 35,2 % (+177,5 тис грн) більше січня 2022 року.
Платники єдиного податку четвертої групи з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського виробництва за попередній податковий (звітній) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків, надійшло 110,8 тис грн, 221,6 % до плану на січень 2024 року (+ 60,8 тис грн), або на 13,6% (+ 13,3 тис грн) більше січня 2022 року.
Питома вага єдиного податку від усієї суми надходжень складає 24,6%.
Зменшили сплату єдиного податку 32 СПД на загальну суму – 405,9 тис грн відповідно до звітного періоду 2022 року, збільшили 277 СПД на суму 974,9 тис грн до періоду 2023 року.
Із них по єдиному податку з юридичних осіб за звітний період збільшили сплату 12 суб’єктів підприємницької діяльності на загальну суму 438,6 тис грн, та зменшили на суму 60,3 тис грн.
По єдиному податку з фізичних осіб за звітний період збільшили сплату 263 суб’єкти підприємницької діяльності на суму 516,7 тис грн та зменшили - 30 суб’єктів на суму - 339,2 тис грн.
Платники єдиного податку четвертої групи з сільськогосподарських товаровиробників за звітний період збільшили сплату 2 суб’єкти підприємницької діяльності на суму 19,6 тис грн та зменшили - 2 суб’єкти на суму - 6,4 тис грн.
- рентної плати за користування надрами загальнодержавного значення 10,0 тис грн, 125,2% (+2,0 тис грн) до плану на січень 2024 року та на 14,0% (+1,2 тис грн) більше відповідного періоду 2023 року.
Акцизного податку з виробленого в Україні та ввезеного на митну територію України пального до загального фонду надійшло 372,5 тис грн або 116,4% до плану на січень 2024 року, менше на 5,8 % (-22,9 тис грн) січня 2023 року.
Туристичного збору надійшло тільки в сумі 12,8 тис грн, 75,4 % (- 4,2 тис грн) до плану на січень 2024 року.
Надійшло плати від надання адміністративних послуг центром надання адміністративних послуг в сумі 27,5 тис грн, або 47,5% (- 30,5 тис грн) до плану на січень 2024 року, та на 60,1 % (-41,5 тис грн) менше періоду 2023 року.
До спеціального фонду надійшло доходів в сумі 387,1 тис грн, або 301,1 % ( +258,5 тис грн) до плану на січень 2024 року, що у 9,4 рази (345,9 тис грн) більше січня 2023 року, в тому числі:
- власних надходжень бюджетних установ 384,1 тис грн, або 299,3% (+ 255,8 тис грн) до плану на січень 2024 року, та більше минулого року у 9,6 разів (+ 343,7 тис грн);
- до цільових фондів селищного бюджету надійшло 2,1тис грн, екологічного податку 0,6 тис грн.
За січень 2024 року проведено видатків з селищного бюджету в загальній сумі 12 млн 842,4 тис грн, або 75.1 % до уточненого плану на звітну дату, в т.ч. по загальному сумі 12 млн 523,8 тис грн, або 74,0 % до уточненого плану на звітну дату (-4 млн 398,0 тис грн); по спеціальному фонду – 318,7 тис грн.
Видатки селищного бюджету за січень 2024 року профінансовано на 1 млн 039,9 тис грн (8,8%) більше, ніж в попередньому році, з них загального фонду більше на 960,1 тис грн (8,3%) менше, спеціального фонду більше на 79,8 тис грн.
Із загальної суми видатків (загальний фонд + спеціальний) видатки склали:
Органи місцевого самоврядування в сумі 1 млн 553,4 тис грн, або до уточненого плану на звітну дату 81,3 % (-357,2тис грн).
установи освіти - в сумі 9 млн 837,1 тис грн, або до уточненого плану на звітну дату 78,7 % (-2 млн 663,5 тис грн) та більше на 959,2 тис грн до минулого року (10,8%), з них загального фонду- 9 млн 579,0 тис грн, або менше минулого року на 77,3 тис грн (8,4%), спеціального – 258,1 тис грн.
Із загальної суми видатків на фінансування дитячих дошкільних закладів видатки склали 1млн 878,5 тис грн, та на 23,9% більше попереднього року (+362,4 тис грн.
на фінансування шкіл та навчально-виховних комплексів за рахунок коштів селищного бюджету (без оплати праці педагогічних працівників) видатки склали 1 млн 719,3 тис грн, або 46,8 % до плану на січень 2024рік (-1 млн 952,2 тис грн).
за рахунок освітньої субвенції (на заробітну плату педагогічних працівників з нарахуваннями) видатки склали 5 млн 868,8тис грн, або 100,0 % до уточненого плану на звітну дату та більше на 465,6 тис грн, ніж минулого року, або на 8,6 %;
Видатки на фінансування Берегометської школи мистецтв ім. О. Киселиці за січень 2024 року склали 432,7 тис грн, або 85,6 % (-62,21 тис грн) до плану та на 11,2 % (+37,3 тис грн) більше минулого року.
установи охорони здоров’я в сумі 140,4 тис грн, або до уточненого плану на звітну дату 36,3 % (-246,3 тис грн), з них:
на фінансування Програми підтримки та розвитку діяльності Центру Червоного Хреста для медико-соціальної підтримки та реабілітації -140,4 тис грн, або на 35 тис грн (2,5%) більше, ніж минулого року;
на відшкодування видатків на оплату пільгових рецептів на придбання медикаментів для окремих категорій громадян видатки не проводилися;
на оплату енергоносіїв видатки не проводилися.
соціальний захист в сумі 264,4 тис грн, або 74,0 % до уточненого плану на звітну дату, зокрема:
на надання пільг окремим категоріям громадян (послуги зв’язку) видатки не проводилися;
фінансування Центру надання соціальних послуг в сумі 151,1 тис грн, або 72,8 % до плану (-56,4 тис грн);
на виплату допомог по соціальних програмах соціального захисту Берегометської селищної ради - в сумі 102,5 тис грн, або 97,6 % до плану;
виконання Програми забезпечення перебування внутрішньо переміщених та/або евакуйованих осіб у тимчасових пунктах проживання та місцях тимчасового перебування Берегометської селищної ради на січень 2024 рік видатки не проводилися;
видатки на організацію і проведення громадських робіт видатки не проводилися;
установи культури в сумі 383,3 тис грн, або до уточненого плану на звітну дату 71,4% (-153,3 тис грн) та більше минулого року на 44,1% (160,2 тис грн, з них:
на фінансування діяльності бібліотек -214,7 тис грн,
на фінансування діяльності музею – 5,3 тис грн;
на фінансування будинків культури та клубних закладів в сумі 156,3 тис грн;
на фінансування інших заходів галузі культури в сумі 4,3 тис грн.
фізичну культуру і спорт в сумі 45,9 тис грн та більше на 9,4 тис грн (24,8%) попереднього року;
житлово – комунальне господарство - в сумі 252,8 тис грн, або 57,4% (- 187,2 тис грн) до уточненого плану на звітну дату та більше на 7,5 % (17,6 тис грн) минулого року.
Із загальної суми видатки на оплату за спожиту електроенергію для вуличного освітлення видатки 42,6 тис грн.
видатки на відшкодування різниці між розміром ціни (тарифу)на водопостачання та водовідведення населенню в сумі 30,0 тис грн;
на фінансування заходів із землеустрою видатки не проводилися;
на утримання та розвиток комунальних доріг видатки не проводилися;
На утримання місцевих пожежних частин видатки склали 200,4 тис грн, або 71,8% до плану на звітну дату (-78,6 тис грн), захроди з територіальної оборони- 49,0 тис грн.
За січень 2024 року здійснено видатків загального фонду на виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ з нарахуваннями в сумі 11 млн 136,7 тис грн, або їх питома вага складає 88,8 % в загальній сумі видатків загального фонду, та більше минулого року на 1 млн 254,9 тис грн (12,7 %), з них по установах освіти в сумі 9 млн 105,2 тис грн, або на 856,4 тис грн (10,4 %) більше попереднього року, установах культури – 303,4 тис грн, або на 42,2 % (+90,1 тис грн) більше, по апарату селищної ради – 1 млн 382,2 тис грн, або на 295,1 тис грн(27,1 %) більше минулого року, центру надання соціальних послуг 151,1 тис грн, пожежних частин-200,4 тис грн, або на 4,9%(7,3 тис грн.) більше..
Видатки на харчування по загальному фонду установ селищної ради склали 84,4 тис грн, або в 5,7 рази (69,5 тис грн) більше, питома вага в загальній сумі складає 0,7%.
Видатки на енергоносії, які споживались у п.р. бюджетними установами, склали 364,4 тис грн, або 2,9 % в загальній сумі видатків загального фонду, 21,7 % (- 1 млн 317,9 тис грн) до плану та на 131,8 тис грн (56,6 %) більше минулого року, з них спожито електроенергії (включаючи вуличне освітлення) на суму 297,6 тис грн, природного газу та послуг з транспортуванням – 46,8 тис грн.
Начальник Людмила КИРИЛЯК
https://rada.info/upload/users_files/04416996/3f4772238e5fb835d77dac91f2f49563.rar
